湖北内控体系

公立医院内部控制常见问题。基建项目招标控制价由审计部门出具，工程变更或签订缺乏有效控制实务中，我们可以发现公立医院对于基建项目的管理往往缺乏专业性，在前期论证、招标控制价、工程设计变更或签订、档案归档等环节往往存在较大风险。针对上述提及的两项主要问题，我们予以展开。一是内部审计部门委托第三方机构出具招标控制价并作为执行依据，使得审计直接参与执行环节，违背**性原则；二是缺乏有效的制度设计明确工程设计变更的基本原则，包括界定一般变更与重大变更，并明确对应的管理流程，实务中公立医院工程变更往往随意性较大，且变更的权限设置缺乏合理性。内控评价让单位决策更加民主。湖北内控体系

内部控制体系并非一成不变，而是需要随着企业内外部环境的变化不断进行调整与优化。国有企业应建立持续的监测评估机制，实时跟踪内部控制体系的运行效果。所以这***一步更不可或缺，即持续开展内控评价。企业可通过授权具有**性和专业性的内部监督部门或第三方服务机构定期针对本企业重点业务领域实施监督检查，定期梳理分析本企业内部控制体系执行情况；围绕重点业务、关键环节和重要岗位，以规范流程、消除盲区、保障内控体系有效运行为重点，对内控体系的设计有效性及执行有效性进行***评价；加强缺陷评估标准建设和实施，客观、真实、准确地揭示经营管理中存在的内部控制缺陷和问题，并加大整改落实力度，不断提升内控体系建设水平。国有企业内部控制体系建设是一个系统而长期的工程，通过这六个步骤的有机结合与持续推进，能够构建起一套完善高效的内部控制体系，助力国有企业在复杂多变的市场环境中稳健发展。单位内控信息化推进进程单位内控软件为单位稳定运行助力。

医院的采购项目种类繁多，涵盖了药品、医疗器械、医用耗材、办公用品、后勤物资以及各类服务等。这些采购项目在质量、规格、技术要求等方面存在着***差异，且涉及多个专业领域。因此，对采购领域进行内控诊断有助于从源头上把控物资和服务的质量，确保医疗服务的安全与可靠。1、供应商评估：调查供应商的选择、评估和管理情况，确保采购的物资和服务质量可靠、价格合理。2、采购流程审查：检查采购申请、审批、招标、合同签订等流程的规范性和合法性。3、合同执行检查：跟踪采购合同的执行情况，查看是否按时交货、验收及付款，有无违约情况。采购不仅是单纯的物资购买行为，还涉及到医院的整个供应链管理。从需求预测、采购计划制定到库存管理和物资配送，各个环节相互关联、相互影响。有效的内控诊断可以对采购流程进行***梳理和优化。

公立医院内部控制常见问题：合同管理缺乏统筹归口，院办*负责合同用印。在公立医院内部控制体系中，合同管理环节暴露出诸多问题。合同管理往往是公立医院常常出现的环节，这主要是源于合同管理缺乏统筹的归口管理部门，尽管部分医院也会明确各业务归口管理部门对应合同审核的职责，但在全院合同的统筹管理方面，院办更多承担的是合同用印，以及按照档案管理职责进行归档，未进行全院合同台账的信息统计，以及合同执行过程中出现的合同中止、解除、纠纷等往往缺乏有效的处理机制。云内控咨询团队，用智慧和汗水为单位铸就坚实的内部控制堡垒！

中心将内控工作作为***落实****要求的重要抓手，“以党建促内控，以内控强党建”，不断推动内控工作与党风廉政建设紧密结合。一是宣传方式多样化。日常工作中充分利用宣传展板及微信公众号平台等多种形式，加强党风廉政宣传教育，引导中心职工时刻将内控理念贯穿于工作全程，内植于各项工作之中，自觉从内控角度思考问题、推动工作。二是会商座谈常态化。不定期开展共建交流，促进财会内部控制建设提升，开展座谈交流，对单位经济活动风险评估、“三重一大”议事决策机制、人才队伍建设等问题总结经验做法、分析短板不足、提出管理措施，有效推动财会规范化管理水平和提升风险防范效能。三是警示教育长效化。组织观看廉政警示纪录片，用典型案例警示干部职工,通过以案说法、以案为鉴警醒干部职工,深刻认识**行为的危害性、严重性，深刻认识内控工作重要性，进而自觉履行财会规章制度。单位内控软件提升管理精度，确保工作规范有序。单位内控信息化推进进程

运用云内控咨询团队的方案，能推动单位进步。湖北内控体系

在完成了***诊断评估现状与精心规划顶层设计这两个关键的开篇步骤后，国有企业内部控制体系建设进入到更为深入且具体的实施阶段，第三步：厘清管控权限，建立授权标准。对于国有集团公司，应基于集团对各子公司的管控模式，厘清对各子公司的管控权限，形成集团对子公司的管控权限指引。各子公司基于集团对子公司的管控权限指引梳理形成内部各业务流程所涉及的授权清单，为下一步开展本企业内部控制制度的建设工作夯实基础。对于国有非集团公司，企业应厘清各内设机构的授权标准，形成本企业内部授权标准体系，各部门基于本企业授权标准体系开展本企业内部控制制度的建设。通过明确的管控权限与授权标准，能有效规范内部运作，提升内控质量与效率，保障企业稳健前行。湖北内控体系