**的招商引资工作,直接关系到地方产业的培育发展,是推进地方产业结构调整、产业聚集及人才引进的重要抓手。近年来,因部分招商引资项目存在投资实力名不副实,**风险控制缺位项目进展不佳,以及给予的优惠政策因不合规而无法兑现等问题,极易引发后续审计及巡视整改风险,且不能实现招引目的。因此,我们特意整理了**招商引资中各过程的风险把控点,***讲***点:项目谈判的风险把控之前期对接项目谈判首先应注重和做好前期对接和法律法规政策梳理的前期准备工作,然后才能进入项目的实质谈判。在前期对接过程中,应做好以下几项工作:1.严格按产业规划抉择,围绕扶持产业招商目标,不符合规划的坚决放弃。2.对投资主体作尽职调查,考察综合实力、过往业绩,委托律师尽职调查,了解实力及资信情况,做好源头风险把控。3.委托第三方对重大项目可行性进行分析评估,为决策提供支撑。4.对同类项目建立比选机制,从多方面综合比选,优中选强。内控评价,是单位自我完善的重要手段!内控服务方案费用
事业单位财务人员尤其是会计人员常听到“追你的责”,工作中战战兢兢。那么哪些行为会被追责呢?查看纪监部门通报案例发现,事业单位基层财务人员常触犯职务侵占罪、挪用资金罪和玩忽职守罪。前两种是主动作为,后一种是工作中不作为、疏忽。职务侵占罪和挪用资金罪常同时出现,财务人员需克制贪欲,不打单位公款主意。如株洲市天元区泰山路街道办事处财政所吴某某是一名有着14年工作经验的“老出纳”,因为业务熟、口碑好,退休后被单位返聘。在工作中吴某某迷恋上了炒股、炒期货导致巨额亏损,为了弥补亏损及满足个人***消费,她利用兼任多单位财务会计职务及掌握银行密钥的便利作案,在7年间从负责管理的各类单位公账中挪用公款累计超过2680万元。注意,很多小事业单位常见病就是不相容岗位不分离。这易导致权力集中、增加财务风险,可能出现挪用资金等违法犯罪行为,事业单位更应重视此问题,建立健全内部控制制度,明确职责权限,确保单位正常运转和资产安全。内控服务业务公司加强内控评价建设,能提升单位形象;加强内控评价建设,能增强单位凝聚力。
行政事业单位要保障数据资产管理的专业性与有效性,可依自身情况设立专门部门或岗位。运营部门和财会部门是数据集成中心,拥有丰富业务与财务数据,信息部门则提供技术支撑。在数据资产管理中,应充分发挥这三个部门的专业性。要明确运营管理部门、财会部门及信息部门在数据资产全生命周期管理中的岗位职责。例如,运营部门可负责数据的初步登记与分类;财会部门对涉及财务的数据资产进行特殊管理与监督;信息部门保障数据存储安全与技术支持。通过明确职责划分,各部门协同合作,能提升数据资产管理水平,确保数据资产的安全、完整与有效利用,为单位的运营和决策提供可靠的数据支持,推动单位在数字化时代更好地发展。
公立医院在支出事项管理方面存在一些问题。支出事项难以有效区分审批与报销关系,部分医院审批与报销流程一致或用 “请示” 代替审批,且 OA 流程不固化带来合理性风险。同时,在事项审批和报销环节,常有内部审计部门参与审核,院领导认为审计审核可放心,却忽视了这违背了 “执行” 与 “监督” 分离原则。实际上,审计应**于执行环节,以确保监督的公正性和有效性。流程不规范和审计职能错位可能导致支出管理混乱、风险增加。医院应明确审批与报销的不同流程和职责,固化合理流程,让审计回归监督本职,加强对支出事项的规范管理,保障医院经济活动的健康有序,遵循内部控制的基本原则,提升医院整体管理水平和风险防范能力,促进医院可持续发展。行政事业单位内控,为单位发展筑牢防线!
公立医院内部控制常见**问题。***预算管理意识未真正形成,项目库及预算绩效工作流于形式实务中,公立医院***预算管理意识未真正形成,普遍认为预算管理工作还是财务部门或者是预算管理办公室的事情。在预算编制环节,业务部门对预算管理的概念停留于财务事项,不重视编制环节,颗粒度较粗,也使得后续调整事项频繁;在预算执行分析环节,按照国家卫健委的要求,预算业务归口管理部门需要定期上报预算执行情况,但实务中往往是财务部门或者是预算管理办公室定期分析,但深度往往不足;在预算绩效评价环节,按照财政性资金项目归口管理部门需要开展前期预算绩效目标设定及后续预算绩效评价工作,该工作往往由财务部门或者是预算管理办公室组织开展,这也使得评价结果流于形式。云内控咨询团队用实际行动诠释专业精神,助力单位提升内部控制管理水平!高等院校内控评价服务方案报价
内控评价能有效监督单位管理吗?内控服务方案费用
公立医院内部控制常见问题。未能厘清事前审批与事后报销的关系,且审计参与执行环节实务中,公立医院支出事项普遍难以有效区分事项审批与事后报销的关系,部分医院存在事项审批与报销流程一致的情形,或以“请示”的形式代替事项审批,虽解决了本质上的问题,但由于大部分通过OA形式开展,存在因流程不固化导致的流程合理性的风险。此外,无论是事项审批还是报销环节,部分医院存在内部审计部分参与审核的情形,院领导也认为“审计审核了也就放心了”,但殊不知审计已经成为“背书”参与了执行环节,违背了“执行”与“监督”相互分离的原则。内控服务方案费用